小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法金規(guī)〔2024〕26號
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范小額貸款公司行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范化解風(fēng)險，促進(jìn)小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的小額貸款公司。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司應(yīng)當(dāng)遵守本辦法對小額貸款公司的各項規(guī)定。
第三條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的，不吸收公眾存款，主要經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的地方金融組織。
本辦法所稱網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司，是指從事網(wǎng)絡(luò)貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司。
第四條 小額貸款公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則，不得損害國家利益、社會公共利益和消費者合法權(quán)益。
第五條 小額貸款公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)堅持小額、分散原則，發(fā)揮靈活、便捷優(yōu)勢，踐行普惠金融理念，主要服務(wù)小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶和個人消費者等群體，促進(jìn)擴(kuò)大消費，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
第六條 省級地方金融管理機(jī)構(gòu)對本地區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險處置負(fù)總責(zé)。
小額貸款公司設(shè)立、終止等重大事項統(tǒng)一由省級地方金融管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，不得下放。
在堅持省級負(fù)總責(zé)前提下，省級地方金融管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)省級以下承擔(dān)監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)開展非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、違法違規(guī)行為查處等工作。
第七條 國家金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)制定小額貸款公司監(jiān)管規(guī)則，對省級地方金融管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
各級派出機(jī)構(gòu)根據(jù)職責(zé)，就小額貸款公司監(jiān)管與地方金融管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)工作協(xié)同。
第二章 業(yè)務(wù)經(jīng)營
第八條 設(shè)立小額貸款公司從事小額貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級地方金融管理機(jī)構(gòu)同意。
小額貸款公司可以依法經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)，并在經(jīng)營范圍中列明：
（一）發(fā)放小額貸款；
（二）商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定和國家金融監(jiān)督管理總局同意開展的其他業(yè)務(wù)。
小額貸款公司不得發(fā)行或者代理銷售理財、信托、基金等金融產(chǎn)品，不得購買除固定收益類證券以外的金融產(chǎn)品。
第九條 網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司應(yīng)當(dāng)確保貸款申請受理、風(fēng)險審核、審批、發(fā)放和回收等核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)通過線上操作完成。
確屬授信審批和信貸管理需要的，網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司可以線下輔助開展貸前實地調(diào)查、資產(chǎn)核驗、權(quán)利登記、貸款逾期清收及處置等工作。
第十條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)立足當(dāng)?shù)?，在?jīng)依法批準(zhǔn)的區(qū)域范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。
小額貸款公司不得跨省、自治區(qū)、直轄市開展業(yè)務(wù)。小額貸款公司跨地市展業(yè)的條件由省級地方金融管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司經(jīng)營區(qū)域的條件另行規(guī)定。
第十一條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人依法訂立書面合同，載明貸款種類、用途、數(shù)額、年化利率、期限、還款方式和違約責(zé)任等事項。
第十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)對借款人的借款用途、實際需求、收入水平、資產(chǎn)狀況、總體負(fù)債等情況進(jìn)行審查，合理確定貸款金額和期限。
第十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)與借款人明確約定貸款用途和借款人違反約定使用貸款的違約責(zé)任，并按照合同約定檢查貸款資金的使用情況。貸款用途應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策，且不得用于以下用途：
（一）金融資產(chǎn)投資；
（二）股本權(quán)益性投資；
（三）向股東分紅；
（四）法律、行政法規(guī)、國家有關(guān)政策禁止的其他用途。
第十四條 小額貸款公司對同一借款人的各項貸款余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的百分之十，對同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的各項貸款余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的百分之十五。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司對單戶用于消費的貸款余額不得超過人民幣二十萬元，對單戶用于生產(chǎn)經(jīng)營的各項貸款余額不得超過人民幣一千萬元。
第十五條 小額貸款公司與第三方機(jī)構(gòu)合作開展貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
（一）不得將授信審查、風(fēng)險控制等核心業(yè)務(wù)外包；
（二）不得與無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)共同出資發(fā)放貸款；
（三）不得與無融資擔(dān)保、不符合信用保險和保證保險經(jīng)營資質(zhì)的機(jī)構(gòu)合作，接受其提供的融資擔(dān)保或者保險服務(wù)；
（四）不得幫助合作機(jī)構(gòu)規(guī)避異地經(jīng)營等監(jiān)管規(guī)定；
（五）不得僅提供不實際出資的營銷獲客、客戶信用畫像和風(fēng)險評估、信息科技支持、逾期清收等服務(wù)；
（六）與商業(yè)銀行聯(lián)合發(fā)放的網(wǎng)絡(luò)貸款的單筆出資比例不得低于百分之三十；
（七）國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他要求。
第十六條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)將其對借款人收取的所有利息、費用與貸款本金的比例計算為貸款年化利率，在借款合同中載明，且不得違反國家有關(guān)規(guī)定。
如存在合作機(jī)構(gòu)收取助貸信息服務(wù)、擔(dān)保增信等費用的，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)以書面形式向借款人如實、完整告知。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照借款合同約定金額，足額向借款人支付貸款本金，不得先行扣除利息、手續(xù)費、管理費、保證金等。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)合理確定服務(wù)小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶和個人消費者的貸款年化利率水平，支持普惠金融發(fā)展，提升普惠金融服務(wù)效能。
第十七條 小額貸款公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)營和財務(wù)狀況良好、監(jiān)管評級和風(fēng)險控制水平良好、最近兩年未發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為等條件，并經(jīng)省級地方金融管理機(jī)構(gòu)同意。
小額貸款公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守商業(yè)匯票各項管理規(guī)定，嚴(yán)格審核交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的真實性。
小額貸款公司的商業(yè)承兌匯票最高承兌余額不得超過其總資產(chǎn)的百分之十五。省級地方金融管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)轄內(nèi)小額貸款公司的內(nèi)部控制等情況，對其承兌業(yè)務(wù)設(shè)置其他監(jiān)管指標(biāo)。
小額貸款公司辦理商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定核對票據(jù)披露信息，信息不存在或記載事項與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。
第十八條 小額貸款公司放貸資金來源限于自有資金與外部融入資金。
小額貸款公司可以通過銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化形式融資，也可以通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化形式融資。
股東借款的資金來源應(yīng)當(dāng)為股東的自有資金。
第十九條 小額貸款公司發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)具備以下條件并經(jīng)省級地方金融管理機(jī)構(gòu)同意：
（一）具有良好的公司治理機(jī)制、完善的內(nèi)部控制體系和健全的風(fēng)險管理制度；
（二）信譽(yù)良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；
（三）監(jiān)管評級良好；
（四）法律、行政法規(guī)、國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他條件。
小額貸款公司發(fā)行債券的，除應(yīng)當(dāng)具備前款規(guī)定條件外，還應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)營管理良好、最近三個會計年度連續(xù)盈利的條件，并經(jīng)省級地方金融管理機(jī)構(gòu)同意。
第二十條 小額貸款公司通過銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化形式融入資金的余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的一倍。
小額貸款公司通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化形式融入資金的余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的四倍。
第二十一條 小額貸款公司不得有以下行為：
（一）吸收或變相吸收公眾存款，通過地方各類交易場所、私募投資基金融資；
（二）使用合作機(jī)構(gòu)的預(yù)存保證金等資金發(fā)放貸款；
（三）出租、出借牌照，為無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的主體提供放貸“通道”；
（四）協(xié)助無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的主體申請金融屬性字樣網(wǎng)站、移動應(yīng)用程序（APP）和小程序等備案；
（五）向無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的主體轉(zhuǎn)讓或變相轉(zhuǎn)讓本公司信貸資產(chǎn)，不良信貸資產(chǎn)除外；
（六）法律、行政法規(guī)、國家金融監(jiān)督管理總局禁止的其他行為。
第三章 公司治理與風(fēng)險管理
第二十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度相匹配的公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立組織健全、職責(zé)清晰、有效制衡、激勵約束合理的公司治理架構(gòu)，明確各治理主體職責(zé)邊界、履職要求，推動治理主體各司其職、各負(fù)其責(zé)。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營要求，制定和實施全面系統(tǒng)規(guī)范的業(yè)務(wù)規(guī)則和管理制度，嚴(yán)格授權(quán)審批、審貸分離，落實盡職調(diào)查、審查審批、風(fēng)險控制、后續(xù)管理等各項要求，全面加強(qiáng)風(fēng)險管理，有效識別和控制業(yè)務(wù)及管理活動中的各類風(fēng)險。
第二十三條 網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司建立的風(fēng)險防控體系應(yīng)當(dāng)包括數(shù)據(jù)驅(qū)動的風(fēng)控模型、反欺詐系統(tǒng)、風(fēng)險識別機(jī)制、風(fēng)險監(jiān)測手段、風(fēng)險處置措施、客戶身份識別與登記系統(tǒng)等。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司評定和防控客戶信用風(fēng)險應(yīng)當(dāng)主要借助互聯(lián)網(wǎng)平臺內(nèi)生數(shù)據(jù)信息以及通過合法渠道獲取的其他數(shù)據(jù)信息。
第二十四條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立健全資產(chǎn)風(fēng)險分類制度和風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理，及時足額計提風(fēng)險準(zhǔn)備，提高抵御風(fēng)險能力。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)將逾期超過九十天的貸款劃分為不良貸款。
第二十五條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化資金管理，對放貸資金實施專戶管理，所有放貸資金必須進(jìn)入放貸專戶，所有貸款發(fā)放和本息回收必須通過放貸專戶。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)向地方金融管理機(jī)構(gòu)報備放貸專戶，并按要求定期提供放貸專戶運營報告和開戶銀行出具的放貸專戶資金流水明細(xì)。
小額貸款公司不得利用股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部職工、關(guān)聯(lián)人員個人賬戶發(fā)放和回收貸款。
第二十六條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立并完善關(guān)聯(lián)交易管理制度，全面、準(zhǔn)確識別關(guān)聯(lián)方。
小額貸款公司開展關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，嚴(yán)格按照誠實信用、公開公允、穿透識別、結(jié)構(gòu)清晰及商業(yè)原則，不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易條件。
小額貸款公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東會或董事會批準(zhǔn)，與關(guān)聯(lián)交易存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東、董事不得參與該筆交易的表決，單一股東的小額貸款公司除外。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易披露，在會計報表附注中披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等信息，重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)逐筆披露，其他關(guān)聯(lián)交易可以合并披露。
小額貸款公司對
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